中国建设银行信用证（进口）押汇管理规定
建设银行
中国建设银行信用证（进口）押汇管理规定
建设银行
第一条 为加强信用证（进口）押汇业务的风险管理、规范业务操作，促进全行国际结算业务健康稳定发展，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》和《中国建设银行贷款担保办法》，特制定本管理规定。
第二条 信用证（进口）押汇，是指银行根据开证申请人的要求，在单证一致情况下，以进口货物做抵押，在付款到期日为其垫付资金的短期融资行为。本规定仅限于我行开立的信用证。
第三条 信用证（进口）押汇申请人应是具有独立法人地位、有权从事进出口业务的企业。
第四条 向我行申请进口押汇，应具备以下条件：
1．在我行办理国际结算一年以上（含一年）的基本客户或符合“双大”战略的客户；
2．在我行开有人民币或外汇帐户；
3．信誉良好、在我行或其它金融机构没有逾期贷款等不良业务记录。
第五条 有下列情况之一时，不办理押汇：
1．非全套物权单据；
2．即期信用证项下，经我行审核单据，单据中有较严重的不符点或其他不符合信用证付款条件的；
3．进口货物在国内市场价格波动较大的商品；
4．远期60（含60天）天以上的信用证；
5．在我行及其他金融机构有逾期贷款不良记录者；
6．其他不适合押汇者。
第六条 信用证（进口）押汇最高金额不超过境外银行来单索汇金额。
第七条 押汇利率按外汇流动资金贷款利率的有关规定执行。
第八条 即期信用证（进口）押汇期限一般不超过90天，最长120天。远期信用证（进口）押汇期限最长不超过90天。
第九条 开证申请人向我行提出进口押汇申请时，应提供下列文件：
1．进口押汇申请书
2．信托收据
3．最近二年的财务报表
4．我行认为需要提交的其他材料
第十条 开证申请人在我行享有进口押汇额度时，申请的押汇金额在额度范围内，可以直接使用该额度，并相应扣减总授信额度。
第十一条 开证人在没有我行授信额度申请押汇时，业务人员应对开证人财务状况、履约能力进一步严格审查，对市场风险进行评估，并核查减免保证金开证的担保方式和抵押方式，使我行押汇风险控制在其担保及抵押保障范围内，确保我行资金安全。
第十二条 经审查符合进口押汇条件者，按照总行授权规定逐级审批。
第十三条 押汇批准后，我行应与申请人签订押汇协议等法律文件，设立押汇台帐；并在案卷批注“已做押汇”字样，设专卷保管。
第十四条 核放押汇时，业务部门应制作押汇传票交予会计部门做相应会计处理。
第十五条 有关业务部门应随时了解申请人的经营状况、行业状况、财务状况以及进口货物的销售、国际国内市场信息。如发现异常情况，及时采取防范、补救措施。
第十六条 分行应加强对进口押汇的风险管理，原则上不允许对客户被动押汇，特殊情况必须严格审批并报总行备案。
第十七条 进口押汇原则上不办理展期，如因特殊情况，确需展期，经押汇申请人申请，可展期一次，但须报省（市）分行严格审批，并报总行备案。展期时间不能超过30天。
第十八条 业务部门应在押汇到期日的前五个工作日，对申请人发出催收通知书，通知押汇申请人归还押汇本息。
第十九条 对于押汇逾期的，应督促申请人尽快偿还本息，并按人民币流动资金贷款逾期的有关规定加收罚息，同时可以停止授信额度的使用和采取相应法律手段。
第二十条 开证申请人全部偿还进口押汇后，业务部门将有关材料整理归档，妥善保存。
第二十一条 本规定由中国建设银行国际业务部负责解释。
第二十二条 本规定自1998年1月1日起实行。
附件一：中国建设银行进口押汇申请书
中国建设银行 分行：
因我公司目前资金紧张，对在贵行开出的不可撤销信用证不能按时付款，特此请求贵行予以办理进口押汇。
信用证号：＿＿＿＿＿＿ 押汇金额：＿＿＿＿＿＿
押汇天数：＿＿＿＿＿＿ 汇票期限：＿＿＿＿＿＿
议付银行：＿＿＿＿＿＿贵行业务编号：＿＿＿＿＿＿
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｜单据｜汇｜发｜海运｜空运｜保险｜装箱单｜品质证｜产地证｜Ｇ．Ｓ．Ｐ．｜受益人｜电｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜票｜票｜提单｜提单｜单 ｜重量单｜ ｜ ｜ 格式Ａ ｜证明 ｜抄｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－｜－｜－－｜－－｜－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－｜－－－｜－｜－｜－｜－｜
｜正本｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－｜－｜－－｜－－｜－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－｜－－－｜－｜－｜－｜－｜
｜副本｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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一、我公司保证在规定的期限内偿还押汇本息，如不能按期全部偿还，贵行有权从我公司在贵行开立的任
何帐户中或我公司的任何应收帐款中主动扣收押汇本息及罚息。由此产生的其他责任和费用亦由我公司承担。
二、如因我公司的违约使贵行遭受的其他任何损失，本公司负责赔偿。
申请人＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿公司（签字盖章）
日期： 年 月 日
附件二：进口押汇协议书
协议编号＿＿年＿＿字第＿＿号
经＿＿＿＿＿公司（甲方）与中国建设银行＿＿＿＿＿＿＿＿分行（乙方）商定，鉴于
＿＿＿信用证项下单据将（已）到，单据编号为＿＿＿＿＿，甲方向乙方提出融资要求，乙
方接受甲方申请同意叙做进口押汇，双方确认
一、押汇金额： 大写金额：
押汇利率： 起始日： 年 月 日
押汇期限： 到期日： 年 月 日
（押汇期内如遇利率调整，按调整后的利率执行）
二、甲方保证在押汇到期日前归还乙方本息。如甲方未能按期还款，无论何种原因，乙方均拥有下述权利：
1．逾期欠款按押汇利率加收罚息。逾期一个月内的以每日＿＿＿＿计收罚息；逾期一个月以上的以每日＿＿＿＿计收罚息。
2．从甲方在乙方处开立任何帐户中扣还欠款。
3．从甲方各种应收款中扣还欠款。
三、乙方有权检查监督上述押汇业务项下货物的销售收款情况，应乙方要求甲方必须随时以书面形式向乙方提供有关上述押汇业务项下货物的有关情况。由此产生的一切费用均由甲方承担。
四、甲方可提前还款，并可分期还款。甲方提前还款后，利息按未还余额计收。
五、在甲方未能还清乙方押汇款之前，单据所有权归属乙方，甲方可凭信托收据（Ｔ／Ｒ）预借单据提货，还款后单据所有权归属甲方。
六、叙做进口押汇时，乙方向甲方收取＿＿‰的人民币风险承担费，收取方法：
押汇金额×当日卖价×1‰
七、本协议经双方签字之日起生效。如有争议，交乙方所在地法院仲裁。
甲方：单位公章 乙方：单位公章
法定代表人签字并盖章 授权签字人签字：
（或其授权代理人）
开户银行：
帐务印鉴：
帐号：
办公地址： 经办人：
联系人：
年 月 日
附件三：信 托 收 据
编号：
中国建设银行＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿：
我公司委托贵行开立的Ｌ／Ｃ ＮＯ．＿＿＿＿号信用证项下正本单据已到或正本单据未到以付本单据办理提货担保，发票金额＿＿＿＿＿＿，船名＿＿＿＿＿＿＿＿＿。我公司以信托方式预借上述单据并声明：
1．本公司作为受托人将为贵行持有上述单据及其单据代表的所有货物，代为贵行卸货、储存、制造、加工、出售，并于售货收妥款项时立即交予贵行，而不得有任何扣减。
2．所有货物出售后，贵行有权向货物买方收取货款，并发出有效收据，而不必预先通知本公司。
3．本收据所列货物所有权属贵行且同意在贵行设立的抵押（质押）继续完全有效，本公司保证不再将其抵押（质押）给他人，直到所述货物售出、货款为贵行收到且本公司欠贵行的本金利息和费用清偿为止。
4．本收据所列货物出售前，本公司保证向贵行提交货物的有关文件或按贵行的指示存仓，并将仓单做成以贵行为抬头或按贵行其他要求办理。
5．本公司将按本收据所列货物的十足价值向声誉良好的保险公司购买相应保险，以受托人身份代贵行持有（并在贵行要求时可随时向贵行提交以贵行为受益人或将受益权背书转让给贵行的）保险单或保险契约，本公司保证签署为方便贵行提货和索赔所必需的一切文件。
6．如保险单项下货物发生索偿，本公司将立即通知贵行，并于收到保险赔偿金后立即交予贵行，贵行有权决定和检查货物的运输方式、存放地点、方式和投保的险别。本公司保证为贵行提供方便，包括允许贵行人员进入本公司拥有、占有或管理的仓库和场地。
7．贵行有权在下表所列的最后付款日期或最后付款日之后对贵行有利的其他日期，从本公司帐户扣回全部授信额、利息和费用。
8．一经贵行要求，本公司立即将货权凭证、单据及其他文件退还给贵行。
9．本信托收据按中华人民共和国法律解释。
货权凭证名称＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿Ｔ／Ｒ起用日期＿＿＿＿＿＿＿＿
Ｔ／Ｒ期限＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
＿＿＿＿利息起算日＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
货物品名或数量＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
立据人：＿＿＿＿＿＿＿＿公司（盖章）
法定代表或
委托代理人（签字）：
1997年12月10日
证据展示浅析
李全明
刑事证据展示，在西方称为证据开示或证据发现，是指案件提起公诉后到法院正式开庭审判之前，公诉人与辩护律师之间互相出示拟在法庭审判中出示的案件证据的一种活动。
刑事证据展示，可以实现控、辩双方的对等性，突出庭审重点，使控、辩双方在庭审前掌握对方证据，提高诉讼效率，节约司法资源，从而更好地惩治犯罪，保护人民，维护社会稳定，确保司法诉讼公正。
我国庭审制度的改革，由过去的纠问式向现代的控辩式方式转换是司法进步的需要，是司法文明的标志。但由于与之相配套的证据展示制度没有实现，形成控辩双方的不对等性，侦查起诉机关拥有广泛的侦查权和先进的技术装备，可以广泛收集证据，并以国家为其强大后盾，而辩护方则显得势单力薄，这就使控辩双方在诉讼中的重要环节上形成了不对等性，动摇了控辩式庭审方式赖以存在的公平基础，妨碍了控辩式庭审方式的健康发展。由于我国没有实行庭审前控辩双方证据展示制度，从而使控辩双方在庭审前尽可能少地让对方知道自已的证据及重要证据，而在法庭上却突抛秘密“武器”奇袭对方，导致庭审的无序和混乱，从而影响庭审效益，造成不必要的休庭和重复开庭。既降低了诉讼效率，也影响了诉讼公正，因此实行刑事证据展示制度是诉讼历史发展的必然，是司法改革的必然。
证据展示是与控辩式审判方式相配套的一种程序，现在已被世界上许多国家采用，我国的证据展示现处于摸索阶段，因为要实现证据展示制度，现在还没有具体的模式参考，而证据展示的实现，不是司法机关哪一家就可以确定的，需要检、法、律师三家经过协商，共同完成。作为一项与审判方式相配套的良好制度，为了充分发挥其优越性，应对证据展示的程序予以完善并依法予以确定，使操作起来可以有法可依，对违反规定的做到违法必究，使之保持良性健康运行。
结合实践，笔者认为，我国刑事证据展示应包括以下方面内容：
一、证据展示的时间
证据展示的时间十分关键和重要，什么时间进行证据展示十分讲究，证据在什么时间进行展示效果最好呢？总的说来，证据展示时间是在检察机关提起公诉以后，法院开庭审理之前这段时间，时间过早，律师有些情况未调查，不利于全部证据的展示，过晚则造成时间仓促，证据得不到充分展示。因此应在开庭审理前2-3天进行证据展示比较适宜，依据《刑事诉讼法》的规定，法院开庭时间在开庭三日以前通知人民检察院，通知辩护人出庭通知书至迟在开庭三日以前送达，也就是说开庭的三日前，公诉人、辩护人都已明确开庭时间，且距开庭时间已近，案件接手已经历了一段时间，该调取的材料都应调取完毕，这时进行证据展示，有利于全部证据的展示，可防止双方在庭审中使用“秘密武器”搞突然袭击，造成不良效果。
二、证据展示的地点
证据展示的地点，根据现状，选择在检察机关比较可行。公诉人的工作环境相对固定，而律师由于工作关系，会东奔西跑，行迹不易固定，而且律师事务所人多混杂，不利于案件的保密工作。而检察院则有比较宽松的环境，实践中检察院的刑检部门大都设有“律师会见室”，可以将“律师会见室”同时用作“证据展示室”。此外，有关的案卷材料和相关证据也都存放于检察院，因此证据展示的地点应选择在检察机关。
三、证据展示的范围
证据展示是相互的，也是对等的。既有检察机关向辩护方的展示，也有辩护方向检察机关的展示。检察机关拥有侦查部门调取的证据和自行补查取得的证据，但其证据主要是证明被告人有罪的证据，当然也可能有被告人无罪和罪轻的证据，辩护律师根据其职能其拥有调查取证权，根据辩护律师责任，他会收集到一些被告人无罪、罪轻或者减轻、免除刑事责任的证据。因此，证据展示的范围，对检察机关来说，应是全部案卷材料，而不应局限于《刑事诉讼法》第36条规定的，只展示诉讼文书和技术性鉴定材料，如果是这样就无证据展示之言，但涉及国家秘密的不属证据展示范围。对辩护律师而言，也应展示其所掌握的被告人无罪、罪轻、从轻、减轻处罚的所有证据。诉、辩双方相互展示，彼此了解对方情况，做到心中有数，哪些观点双方认可，哪些观点双方持有异议，明确争辩焦点，确立辩论重心，精心准备，这样有利于控、辩双方庭前对某些问题达成共识，减少庭审中质证的工作量。案件证据的全部展示，使信息共享，也使律师提前得到一定信息，因此可以说案件证据展示是对律师的一种补偿，是对辩护律师调查取证受限制及庭审中控、辩双方申请休庭或延期审理权利不平等的一种补偿，也是使律师积极参与证据展示的一种动力。同时也给法官以明晰结论，以有利于公正判决。
四、证据展示的主体
证据展示的主体应为案件承办人和具有律师资格的辩护人。庭前的证据展示，是一个比较慎重的环节，这些证据关系到被告人定罪、量刑、从轻、减轻处罚，具有极强的保密性。律师由于有较丰富的法律知识，受职业道德的制约和法律的制约，能够保守案件秘密。而其他诉讼参与人则不具备这种条件，参与证据展示接触证据材料后，可能会带来负面影响或使其诉讼权利得到限制，不能充分发挥其诉讼权利，从而影响了司法公正。
五、证据展示的方法及效力
证据展示前，控、辩双方应先交换准备展示证据的清单。证据展示时，控、辩双方应交替出示证据，可以逐个出示，也可以分组出示。证据展示时，检察人员应不少于两人，并做好证据展示笔录，对双方没有异议的证据和存在分歧的证据，都应在笔录中记明。证据展示结束后，参与证据展示的人员应核对笔录，经确认无误后签名、盖章。此笔录应一式三份，公诉人、辩护人各执一份，另一份连同双方展示证据清单一并送交审判机关。法院开庭审理时，对经过控辩双方证据展示，且双方无异议的证据，不必经过质证，经法庭确认可直接作为定案依据，而对未经证据展示的证据法庭有权排除。对于证据展示后新获取的证据，控辩双方应再次展示，方能在法庭上出示。但出示方有证据证明对方放弃接受证据展示的（应有书面材料）法庭应允许出示方出示未经展示的证据，经质证、认证后应作为定罪量刑的证据，具有法律效力。
六、证据展示的保障
证据展示是在法庭审理前进行的，证据展示后就扩大了其知情范围，而距开庭审理还有一定时间，作为定罪量刑的证据材料，其保密工作尤其显得重要。因此证据展示后保障工作上更应该加强，检察人员和辩护律师按其职业道德都有保守案件秘密的义务，但光有这些是不够的，还应特别规定，对泄露案情的，应视情节予以处罚。若辩护律师泄露了案情，情节较轻的，可以通报批评或予以训诫；若情节较重的，可建议吊销其律师证；或依照《检察官法》予以处理；构成犯罪的应追究其刑事责任。只有严格制约才能保障证据展示的良性、健康、顺利发展。
证据展示有利于提高诉讼效率，节约司法资源，是与现代控辩式庭审方式相配套的一种有效制度，是司法改革的必然，但是并非所有的案件都适用证据展示制度。证据展示有其一定的适用条件，只适用于审判阶段被告人聘请有辩护律师且辩护律师已收集证据的案件。也就是说，被告人在审判阶段应聘请有辩护律师，而其他阶段聘请则不能实现证据展示，其他辩护人也无资格进行证据展示。另外一个条件是辩护律师已收集证据。证据展示是互相的，双向的，若律师没有收集让据，没有证据向检察机关出示，那也无法实现庭审前的证据展示。只有三项齐全， 缺一不可，方能进行证据展示，信息共享。
证据展示条件要求如此苛刻，会不会影响证据展示的发展？回答是否定的。我国是社会主义法制国家，人们的法制意识逐步增强，依法维护自身合法权益的要求也日益加强，同时我国律师制度的不断完善和强制性指定辩护的扩大，聘请律师和接受律师提供法律援助的案件逐渐增加，控辩庭审模式的运行也使律师参与诉讼的机会越来越多，因此现行司法体制使证据展示制度的确立成为可能。
有了证据展示的三个条件也不一定就进行证据展示。证据展示应是平等协商，自愿进行。证据展示不能强迫，而是建立在条件平等，双方自愿的基础上。证据展示可以使双方互享对方信息，做到胸有成竹，镇定自若。
证据展示应该保持公平、合法。证据展示双方地位的平等，决定了其对证据信息的享有权也是平等的。但展示权平等并非意味着证据展示就是等量互换，由于受情况限制辩护律师获取证据会少一些，展示的证据数量相对检察机关会少一些，因此不能以辩护律师展示证据少，而检察人员也少展示证据，这种观点是错误的。另外证据展示严格依程序进行，展示的证据必须是依法取得，是通过合法渠道取得的，不得展示非法获取的证据。
庭前证据展示制度，提高了案件的诉讼效率和办案质量，节约了司法资源，也对检察工作提出了更高的要求，第一、庭前证据展示对公诉人的执法观念提出了挑战，进一步促使办案人员提高对案件证据的审查判断能力，将推动公诉引导侦查制度的发展。第二、证据展示使得庭审进展顺利，明确了争论焦点，突出了庭审重点，使控、辩双方在庭上的论辩交锋更具有针对性，促使检察人员必须具有敏捷的思维，周密的逻辑推理和临场应变能力。第三、庭前证据展示制度的推行，对维护被告人的辩护权和防止辩方突袭辩护提供了保障。
